Es el tramo federal más alto en el que cae tu último dólar de ingreso gravable.
Impuestos · Federal + Estatal
Calculadora de Impuesto sobre la Renta
Estima tu obligación federal y estatal para 2026 e ingresa tus ingresos, estado civil, deducciones y créditos para ver tu impuesto proyectado, tasa efectiva, tramo marginal e ingreso después de impuestos.
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Detalles fiscales
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Situación fiscal
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Deducciones y ajustes
La deducción estándar 2026 se aplica automáticamente.
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Créditos fiscales
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Retenciones pagadas
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Cómo funciona esta calculadora Transparente
Estima tu obligación fiscal federal y estatal 2026 con las reglas vigentes del IRS.
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Supuestos y limitaciones Educativo
Fines únicamente educativos y de planificación — no es asesoría fiscal, legal, contable ni financiera.
Tu obligación real puede variar; consulta a un CPA, EA o abogado fiscal antes de tomar decisiones importantes.
Fuentes Citado
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El impuesto federal usa un sistema progresivo — cada tramo de tu ingreso se grava a su propia tasa.
| Tasa | Ingreso gravable |
|---|---|
| 10% | $0 – $12,400 |
| 12% | $12,401 – $50,400 |
| 22% | $50,401 – $105,700 |
| 24% | $105,701 – $201,775 |
| 32% | $201,776 – $256,225 |
| 35% | $256,226 – $640,600 |
| 37% | Más de $640,600 |
| Tasa | Ingreso gravable |
|---|---|
| 10% | $0 – $24,800 |
| 12% | $24,801 – $100,800 |
| 22% | $100,801 – $211,400 |
| 24% | $211,401 – $403,550 |
| 32% | $403,551 – $512,450 |
| 35% | $512,451 – $768,700 |
| 37% | Más de $768,700 |
| Tasa | Ingreso gravable |
|---|---|
| 10% | $0 – $17,700 |
| 12% | $17,701 – $67,450 |
| 22% | $67,451 – $105,700 |
| 24% | $105,701 – $201,775 |
| 32% | $201,776 – $256,225 |
| 35% | $256,226 – $640,600 |
| 37% | Más de $640,600 |
| Tasa | Ingreso gravable |
|---|---|
| 10% | $0 – $12,400 |
| 12% | $12,401 – $50,400 |
| 22% | $50,401 – $105,700 |
| 24% | $105,701 – $201,775 |
| 32% | $201,776 – $256,225 |
| 35% | $256,226 – $384,350 |
| 37% | Más de $384,350 |
Deducción estándar 2026
La mayoría de los contribuyentes reclama la deducción estándar.
| Estado civil | Deducción estándar |
|---|---|
| Soltero | $16,550 |
| Casado conjunto | $33,100 |
| Cabeza de familia | $24,800 |
| Casado por separado | $16,550 |
Entendiendo tu tramo fiscal
Pasar a un tramo más alto no significa que todo tu ingreso se grave a esa tasa.
Sistema progresivo: cada porción se grava a su tasa correspondiente.
Ejemplo
Si eres soltero con ingreso gravable de $80,000, no pagas 22% sobre todo. En cambio:
- La primera porción se grava al 10%
- La siguiente porción se grava al 12%
- Solo el ingreso que cae en el tramo del 22% se grava al 22%
Por eso tu tasa efectiva suele ser mucho más baja que tu tramo marginal.
Tasa marginal vs. tasa efectiva
Entender estos dos números es esencial para tomar mejores decisiones financieras.
Es el porcentaje promedio de tu ingreso gravable total que realmente pagas.
Por qué esto importa
Conocer tus tasas marginal y efectiva te ayuda a:
- Estimar tu obligación fiscal anual
- Comparar aportes de jubilación tradicionales vs. Roth
- Entender el valor de las deducciones fiscales
- Planificar estrategias fiscales de fin de año
- Estimar tu pago neto con más precisión
- Tomar decisiones más inteligentes sobre retiros de jubilación
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el impuesto federal sobre la renta?
El impuesto federal se calcula aplicando los tramos progresivos del IRS a tu ingreso gravable. Primero, resta las deducciones y ajustes elegibles de tu ingreso bruto para determinar el ingreso gravable. Luego, cada porción de tu ingreso gravable se grava a su tasa federal correspondiente, no a una sola tasa.
¿En qué tramo fiscal estoy?
Tu tramo federal depende de tu ingreso gravable y de tu estado civil de declaración, como Soltero, Casado en Conjunto, Casado por Separado o Cabeza de Familia. Tu tramo más alto se llama tasa marginal, pero solo el ingreso dentro de ese tramo se grava a ese porcentaje.
¿Pasar a un tramo más alto significa que todo mi ingreso se grava más?
No.
Estados Unidos usa un sistema fiscal progresivo. Solo los dólares que caen en el tramo más alto se gravan a la tasa más alta. El resto de tu ingreso sigue gravándose en los tramos más bajos.
Este es uno de los mitos más comunes sobre el impuesto federal.
¿Qué es el ingreso gravable?
El ingreso gravable es la porción de tus ingresos sujeta al impuesto federal después de restar deducciones y ajustes elegibles.
Ejemplos:
- Deducción estándar
- Deducciones detalladas
- Aportes al 401(k) tradicional
- Aportes a IRA tradicional (cuando eres elegible)
- Aportes a HSA
- Ciertas deducciones de negocio
Tu ingreso gravable generalmente es menor que tu salario total.
¿Cuál es la diferencia entre ingreso bruto e ingreso gravable?
El ingreso bruto es la cantidad total que ganas antes de impuestos y deducciones.
El ingreso gravable es lo que queda después de aplicar deducciones y ajustes elegibles.
El impuesto federal se calcula con el ingreso gravable — no con tu salario total.
¿Qué es la deducción estándar?
La deducción estándar es una cantidad fija establecida por el IRS que reduce la porción de tus ingresos sujeta al impuesto federal.
La mayoría de los contribuyentes usa la deducción estándar porque es más simple que detallar deducciones.
El monto depende de tu estado civil de declaración y se ajusta anualmente por inflación.
¿Debo detallar deducciones o tomar la estándar?
La mayoría de los contribuyentes se benefician de la deducción estándar.
Sin embargo, si tus gastos deducibles — como intereses hipotecarios, donaciones, impuestos estatales y locales o ciertos gastos médicos — superan la deducción estándar, detallar podría reducir tu factura fiscal federal.
¿Cuál es mi tasa marginal?
Tu tasa marginal es la tasa que se aplica a tu último dólar de ingreso gravable.
Por ejemplo, si parte de tu ingreso gravable cae en el tramo del 24%, tu tasa marginal es 24%.
No significa que todo tu ingreso se grave al 24%.
¿Cuál es mi tasa efectiva?
Tu tasa efectiva es el porcentaje promedio de tu ingreso gravable total que pagas en impuesto federal.
Como el ingreso se grava en múltiples tramos, tu tasa efectiva casi siempre es menor que tu tasa marginal.
¿Aportar a un 401(k) reduce mi impuesto federal?
Sí.
Los aportes al 401(k) tradicional generalmente reducen tu ingreso gravable, lo que puede reducir tu obligación fiscal federal.
Sin embargo, los aportes al 401(k) Roth se hacen con dinero después de impuestos y no reducen tu ingreso gravable del año actual.
¿Los aportes a HSA reducen impuestos?
Sí.
Los aportes calificados a una HSA generalmente reducen el ingreso federal gravable y, en muchos casos, también están exentos de los impuestos del Seguro Social y Medicare cuando se hacen a través de la nómina.
Las HSA son uno de los vehículos de ahorro más eficientes fiscalmente.
¿Una IRA tradicional reduce impuestos?
Potencialmente.
Los aportes a una IRA tradicional pueden reducir tu ingreso gravable si cumples con las reglas de elegibilidad del IRS, incluyendo límites de ingreso y participación en planes de jubilación.
La deducción depende de tu estado civil de declaración y de si tú o tu cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo.
¿Cómo puedo reducir mi ingreso gravable?
Formas comunes de reducir el ingreso gravable incluyen:
- Aportar a un 401(k) tradicional
- Aportar a una IRA tradicional (si eres elegible)
- Aportar a una HSA
- Reclamar créditos fiscales elegibles
- Usar la deducción estándar o detallar deducciones
- Hacer donaciones calificadas
- Usar deducciones de negocio cuando aplique
La planificación fiscal siempre debe cumplir con las reglas vigentes del IRS.
¿Por qué mi reembolso es diferente a mi obligación fiscal?
Tu obligación fiscal federal es la cantidad que realmente debes por el año.
Tu reembolso depende de cuánto impuesto federal se retuvo de tus cheques durante el año.
Si se retuvo demasiado, puedes recibir un reembolso.
Si se retuvo muy poco, puedes deber impuestos adicionales al declarar.
¿Qué estado civil de declaración debo elegir?
Tu estado civil de declaración afecta:
- Los tramos fiscales
- La deducción estándar
- Los créditos fiscales
- La obligación fiscal
Los estados civiles de declaración comunes incluyen:
- Soltero
- Casado en Conjunto
- Casado por Separado
- Cabeza de Familia
- Cónyuge Sobreviviente Calificado
Elegir el estado correcto puede afectar significativamente tus impuestos.
¿Por qué mi tasa efectiva es menor que mi tramo fiscal?
Porque el impuesto federal es progresivo.
Incluso si tu tramo más alto es 24%, gran parte de tu ingreso se grava al 10%, 12% y 22%.
Como resultado, tu tasa promedio (efectiva) es mucho más baja.
¿Los bonos pueden empujarme a un tramo más alto?
Sí — pero solo el ingreso adicional puede gravarse a la tasa marginal más alta.
Recibir un bono no hace que todo tu salario se grave a una tasa más alta.
Muchos empleados creen erróneamente que aceptar tiempo extra o bonos resulta en pagar más impuestos en total.
¿Esta calculadora estima solo impuestos federales?
Sí.
Esta calculadora estima tu obligación fiscal federal usando los tramos vigentes del IRS, tu estado civil de declaración, tu ingreso gravable, deducciones y otros datos aplicables.
Los impuestos estatales, locales, de nómina y las situaciones fiscales especiales pueden requerir cálculos adicionales.
¿Qué tan precisa es esta calculadora de impuesto federal?
Esta calculadora usa los tramos vigentes del IRS, las deducciones estándar y las reglas fiscales comúnmente aplicables para estimar tu impuesto federal.
Los resultados son para fines educativos y de planificación. La obligación fiscal real puede variar según créditos, deducciones, ingreso de inversiones, ingreso de negocio, impuestos estatales y otras circunstancias individuales.
¿Cuándo debo usar una calculadora de impuesto sobre la renta?
Una calculadora de impuestos es útil cuando quieres:
- Estimar tu impuesto federal
- Planificar tu factura fiscal del próximo año
- Comparar estados civiles de declaración
- Estimar tu ingreso neto
- Evaluar un aumento salarial
- Entender los tramos fiscales
- Estimar el impacto de aportes de jubilación
- Planificar estrategias fiscales de fin de año
- Prepararte para declarar
- Comparar decisiones financieras antes de que afecten tus impuestos