Índice de la lección
- 1Por qué el orden importa
- 2Lo que aprenderás
- 3Los 3 buckets fiscales
- 4Orden tradicional falla
- 5Brackets 2026
- 6Bracket Filler
- 7Ventana 62-73
- 8RMDs a los 73
- 9Social Security fiscal
- 10Estrategia óptima
- 11Historia: Carlos
- 12QCDs
- 133 buckets fiscales
- 14Lo que te llevas
- 15Tu acción esta semana
- 16Quiz
- 17FAQ
- 18Recursos y FUTURO
Por qué importa
El orden de retiros afecta más tu impuesto que cualquier decisión de inversión.
Ahorraste 40 años. Ahora vienen 25-30 años de retiros. El orden lo cambia todo.
El costo real del orden equivocado
Ejemplo: $200,000 menos al IRS con orden optimizado. Sin cambiar inversiones.
Lo que aprenderás
Al terminar dominarás
Los 3 tipos de cuentas
3 buckets, 3 estrategias.
Estrategia óptima
Simple. Poderosa. Ignorada.
62-73: máxima flexibilidad
11 años clave. No los desperdicies.
Evita el shock a los 73
Planea a los 60. Ejecuta a los 73.
El torpedo fiscal
Doble golpe fiscal. Planéalo.
3 buckets = flexibilidad
Diversificación fiscal > inversión.
Conceptos base
Los 3 buckets fiscales de tu portafolio.
3 buckets. Cada uno con reglas fiscales distintas.
Pre-tax
Debes al IRS. Grava al salir.
Roth
Libre para siempre. Sin RMDs.
Taxable
Capital gains rate. Flexible.
La joya escondida: 0% capital gains
0% en capital gains si taxable income < $96,700 (casados). Muy poderoso.
Orden tradicional
El orden convencional (y por qué falla).
Regla clásica: taxable → Traditional → Roth. Falla matemáticamente.
Por qué falla
El problema: Traditional crece mientras esperas.
Traditional crece libre 15 años → RMDs gigantes → bracket alto forzado.
Y el Roth queda sin tocar. Doble impuesto por proteger el equivocado.
Brackets 2026
Los brackets fiscales 2026.
Necesitas estos números para ejecutar la estrategia.
Bracket 10%
$0 - $23,850. Llena Traditional AQUÍ.
Bracket 12%
$23,850 - $96,950. Sigue llenando.
Bracket 22%
$96,950+. PARA Traditional. Cambia a Roth.
Bracket 24%
Solo si obligado.
Bracket 32%
Evítalo.
Bracket 35%
Rango raro.
Bracket 37%
Solo por RMDs enormes.
Regla mental: los 2 números clave
Memoriza: $96,950 y $206,700. 80% de la estrategia.
Bracket Filler
La estrategia Bracket Filler.
Llena bracket 12% cada año. Complementa con Roth o brokerage.
- 1
Calcula ingreso base
Este es tu piso fiscal.
- 2
Espacio hasta 12%
Techo - piso - deducción = espacio.
- 3
Llena Traditional
Impuesto federal 10-12% máximo.
- 4
Complementa
Roth y brokerage complementan.
- 5
Repite anual
Ejercicio anual. Ajusta por vida.
Ventana dorada
La ventana dorada: 62-73.
11 años de máxima flexibilidad. No los desperdicies.
Ingreso más bajo
Bracket 10-12%. Conviértelos.
Elige tomar SS
Retrasa SS. Convierte Roth.
Últimos antes de RMDs
Última ventana. Convierte agresivo.
El error #1
No lo dejes crecer. Retíralo al 12%. Ahorras el 24% después.
RMDs
RMDs: cuando el IRS te obliga.
A los 73, IRS te obliga. 4-5% en año 1. Penalidad 25% si no lo haces.
| Edad | % obligatorio | RMD sobre $1M |
|---|---|---|
| 73 | 3.77% | $37,700 |
| 75 | 4.07% | $40,700 |
| 80 | 4.95% | $49,500 |
| 85 | 6.25% | $62,500 |
| 90 | 8.20% | $82,000 |
| 95 | 11.24% | $112,400 |
La bomba de tiempo del Traditional
Reduce Traditional ANTES de 73. Esa es la clave.
Social Security
El torpedo fiscal del Social Security.
Hasta 85% de SS se grava. El Traditional te empuja al torpedo.
| Ingreso provisional (casados) | % de SS que grava |
|---|---|
| < $32,000 | 0% |
| $32,000 - $44,000 | Hasta 50% |
| > $44,000 | Hasta 85% |
Por qué Roth y capital gains protegen
Roth = no cuenta. Traditional = cuenta doble.
Estrategia óptima
La estrategia óptima combinada.
Flujo óptimo por etapa. Ejecutable.
Bracket Filler + retrasa SS
Llena 12%. Retrasa SS. Convierte.
Últimas conversiones agresivas
Convierte agresivo antes de 73.
RMDs + Roth
RMDs + Roth. Reinvierte extra.
Herencia y salud
Roth para médico. Roth para herencia.
Historia real
Carlos ahorró $340K solo cambiando el orden.
Historia
Ingeniero retirado a 63 años, $1.5M distribuido.
$1.5M en 3 buckets. Necesita $90K/año.
Plan A: $385K impuesto. Bracket 22%. 85% SS gravable.
Plan B: $45K impuesto. Bracket 12%. SS 50% máximo.
$340K menos al IRS. Sin cambiar nada excepto el orden.
QCDs
QCDs: dona sin pagar impuesto.
Dona directo del Traditional IRA. Cuenta como RMD. Cero impuesto.
Ejemplo: Ana, 74 años, RMD de $50K
QCD reduce bracket + evita impuesto sobre donaciones. $110K en 15 años.
Diversificación fiscal
Por qué necesitas los 3 buckets.
40/40/20 es tu meta. Diversificación fiscal > diversificación de inversiones.
Traditional
Base de bajo impuesto.
Roth
Herencia + gasto libre.
Taxable
Flexibilidad para emergencias.
Cómo llegar a 40/40/20
Aporta Roth ahora. Convierte pre-retiro. 15 años a la meta.
Resumen
Lo que te llevas.
Orden = $200K-$500K
Simple. Poderoso. Ignorado.
Bracket Filler = clave
Llena 12%. Complementa arriba.
Ventana 62-73
11 años. Aprovéchalos.
40/40/20
Meta clara. Rebalancea 15 años.
Tu acción esta semana
30 minutos que valen $200K-$500K
Suma, calcula, compara, ajusta, simula. Ese es tu framework fiscal.
Ir al Optimizador →Ejercicio
Ejercicio rápido: 4 preguntas.
¿Cuál es la estrategia matemáticamente óptima?
- Traditional primero
- Roth primero
- Bracket Filler
- Proporcional
¿Cuál es la 'ventana dorada'?
- 50-62
- 62-73
- 73+
- 85+
¿Edad para RMDs bajo SECURE 2.0?
- 59½
- 65
- 70½
- 73
¿Mezcla óptima de diversificación fiscal?
- 100% Roth
- 100% Traditional
- 40/40/20
- 50/50
Preguntas frecuentes
FAQ
¿Solo tengo Traditional?
Rebalancea con conversiones. 15 años posible.
¿Impuesto en conversiones?
Sí, en el año. Estratégico si bracket bajo hoy.
¿La regla de 5 años del Roth?
Cada conversión tiene su reloj. Empieza pronto.
¿Bracket muy alto en pre-retiro?
Espera al retiro. Bracket bajará.
¿SS a los 62 o 70?
Depende de salud y ahorros. Muchos deberían retrasar.
¿Y la pensión?
Reduces espacio. Ajusta el número.
¿Roth heredado tiene RMDs?
10 años pero libre. Traditional grava al heredero.
¿Necesito software?
No. Los recursos cubren 90%.
Recursos y FUTURO
Herramientas y coaching con FUTURO.
-
Optimizador de Orden
Impuesto de por vida comparado en 3 estrategias.
-
Calculadora Bracket Filler
Cuánto retirar exacto para maximizar bracket bajo.
-
Evaluador de Diversificación
Distancia al 40/40/20 con plan de rebalanceo.
