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Advanced Wealth Advanced ⏱ 14 min read

Filantropía con estrategia.

Estrategia amplifica impacto.

Lesson index

  1. 1Por qué importa
  2. 2What you'll learn
  3. 3Principio
  4. 4Deducciones
  5. 5DAFs
  6. 6Fundaciones
  7. 7DAF vs PF
  8. 8CRTs
  9. 9CLTs
  10. 10QCDs
  11. 11Bunching
  12. 12Ilíquidos
  13. 13Cronología
  14. 14Errores
  15. 15Historia
  16. 16Preguntas
  17. 17Takeaways
  18. 18Recursos + FUTURO

Why it matters

Más impacto por cada dólar donado.

Impacto amplificado.

Coordinar valores y mecánica.

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What you'll learn

Después de esta lección.

1

5 vehículos

Comparación directa.

2

Activos apreciados

Doble beneficio.

3

Bunching + ilíquidos

Optimización temporal.

4

Marco de preguntas

Decisión estructurada.

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Principle

Doble beneficio de una decisión.

Una regla, doble beneficio.

Ejemplo

Camino B siempre gana con apreciación.

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Deductions

Límites por AGI y tipo de donación.

Límites por AGI aplican.

Límites AGI

Donación Beneficencia pública Fundación privada
Cash 60% AGI 30% AGI
Acciones LTCG 30% AGI (mercado) 20% AGI (mercado)
Otros apreciados 30% AGI (mercado) 20% AGI (frecuente base)

Carryover

5 años para usar.

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DAFs

El vehículo más simple y flexible.

Strategy 1

DAF: cuenta con propósito filantrópico.

Separa deducción de distribución.

Setup
$0-$100
Minimum
$5K-$25K
Fees
0.6%-1%

Ventajas

7 ventajas principales.

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Foundations

Control máximo con complejidad correspondiente.

Strategy 2

Fundación: máximo control, máxima complejidad.

Entidad independiente familiar.

Setup
$20K-$50K
Mínimo
$1M-$5M+
Anuales
$10K-$50K+

Regulaciones

Regulación pesada.

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DAF vs PF

Situaciones donde cada uno gana.

Comparación

Feature DAF Private Foundation
Cash deduction 60% AGI 30% AGI
Acciones apreciadas Mercado, 30% Mercado, 20%
Distribución mínima Ninguna 5% anual
Excise tax None 1.39%
Control inversiones Opciones del sponsor Total
Administración Minimal High
Reporte público Solo sponsor Form 990-PF
Anonimato Yes No
Legado familiar Successor advisors Continuidad legal

Cuándo aplica

Frecuentemente combinados.

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CRTs

Ingreso vitalicio + filantropía diferida.

Strategy 3

CRT: ingreso ahora + legado caritativo después.

4 pasos, ingreso vitalicio.

Setup
$5K-$15K
Mínimo
$500K-$1M
Payout
5%-8%

Cuándo aplica

Condiciones específicas.

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CLTs

Lo opuesto del CRT: beneficencia primero, familia después.

Strategy 4

CLT: filantropía ahora + herencia después.

Estructura de dos etapas.

Setup
$10K-$25K
Mínimo
$1M-$3M
Plazo
10-20 years

Cuándo aplica

Estructura compleja.

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QCDs

Herramienta valiosa después de 70½.

Strategy 5

QCD: única estrategia post-70½.

Reduce AGI directamente.

Edad
70½
Límite
$105K
RMD
Sí

Ventaja post-70½

Estructura importa.

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Bunching

Solución al estándar deduction alto.

Concentrar temporalmente.

Ejemplo

Beneficio del timing.

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Illiquid

Real estate, arte, y participaciones en negocio.

Complejidad mayor, valor mayor.

  • 1
    Real estate

    Valuación calificada requerida.

  • 2
    Arte

    Related use crítico.

  • 3
    Participaciones privadas

    Muy valioso pre-exit.

  • 4
    Crypto apreciado

    Crypto también aplica.

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Timeline

Estrategias por etapa de vida.

Acumulación

Acumulación

Ingreso alto = DAF + bunching.

Pre-retiro

Pre-retiro

Considera estructuras.

Post-70½

Post-70½

QCDs + DAF combinados.

Legado

Legado

Sucesión estructurada.

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Mistakes

Fáciles de evitar con conocimiento.

  • 1
    Vender primero

    Regla dorada.

  • 2
    Fundación prematura

    DAF primero.

  • 3
    Sin carryover

    Verifica anualmente.

  • 4
    Sin coordinación

    Coordina estrategias.

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Story

Historia de una decisión eficiente.

Story

La familia Sánchez

Situación inicial.

Plan de bunching.

Resultado neto.

Coordinación beneficia a todos.

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Questions

Marco de decisión personal.

  • 1
    Monto y duración

    Escala determina.

  • 2
    Tipos de activos

    Activos determinan vehículo.

  • 3
    Involucración familiar

    Involucración determina complejidad.

  • 4
    Tolerancia complejidad

    Sinceridad con capacidad.

  • 5
    Post-70½

    QCDs son primarios post-70½.

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Takeaways + Quiz + FAQ

Lo que te llevas.

  • 1
    Regla dorada

    Doble beneficio simple.

  • 2
    DAF por defecto

    Simplicidad y eficiencia.

  • 3
    Bunching

    Timing importa.

  • 4
    Post-70½

    QCDs primero.

Question 1

Regla más impactante

  • Solo pequeñas
  • Activos apreciados
  • 10% del ingreso
  • Anónimas
Explicación.
Question 2

PF vs DAF

  • Menos $500K
  • Deducciones más altas
  • $2M-$5M+ con control
  • Anonimato
Explicación.
Question 3

QCDs post-70½

  • Deducción más alta
  • Reducen AGI + cuenta RMD
  • Sin requisitos
  • Ilimitados
Explicación.
Cambiar mente DAF

Aportación irrevocable.

Veto sponsor

Prácticamente automático.

IRA a beneficencia

Estrategia altamente eficiente.

Deducciones estatales

Verifica estado específico.

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Resources + FUTURO

Herramientas para tu plan filantrópico.

Coaching FUTURO

Coordinación es la clave.

Coordinación amplifica.

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Estructura de estate planning.

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