Autoempleado: hasta $70,000/año deducibles al retiro
Ser autoempleado significa acceso a límites 10× más grandes. Aquí cómo capturarlos.
Lesson index
Why it matters
Los autoempleados tienen la ventaja más grande del sistema fiscal.
$23,500 vs $70,000. Misma persona, mismo ingreso. Diferencia: el vehículo.
El costo real de no tener plan
Consultor de $150K deja $1.7M en 20 años usando IRA en vez de Solo 401(k).
What you'll learn
By the end you'll know
How to contribute up to $70K
Doble rol: empleado + empleador.
The simplest option
Un formulario. Cero mantenimiento.
If you have employees
Match obligatorio. Simple pero limitado.
Your real max contribution
Fórmula exacta del IRS. Ejemplos claros.
Which plan is yours
Árbol de 4 preguntas. 60 segundos.
When to open and contribute
Fechas críticas y ventana de extensión.
Solo 401(k)
Solo 401(k): el rey de los autoempleados.
Empleado + empleador = hasta $70K/año. Con Roth y préstamos.
How you reach $70K
Ejemplo: consultor de $200K de ingreso neto.
Empleado: $23,500 al año.
Empleador: 25% del ingreso neto ≈ $37,500.
$61K aportado. $14,640 ahorrado en impuestos. $1.9M en 25 años.
Solo 401(k) superpowers
Roth + préstamos + Mega Backdoor + spousal = 4 superpoderes.
SEP IRA
SEP IRA: la opción más simple para autoempleados.
1 formulario. Cero mantenimiento. 25% del ingreso hasta $70K.
Why pick SEP
Configuración 15 min. Sin Form 5500. Skip malos años.
Its 3 downsides
Sin empleado, sin Roth, con empleados = costo.
Comparative example: when SEP wins
Ingreso alto ($250K+): SEP a veces empata o gana. Y es más simple.
SIMPLE IRA
SIMPLE IRA: cuando tienes empleados y no quieres 401(k).
Para negocios con empleados. Límites más bajos que 401(k) pero más simple.
Required match
Match hasta 3% o contribución del 2%.
Small businesses with team
Restaurantes, tiendas, negocios pequeños.
Beware the 25% penalty
Retiro en los primeros 2 años = 25% de penalidad. La más alta del sistema.
Comparison
Comparación lado a lado.
| Solo 401(k) | SEP IRA | SIMPLE IRA | |
|---|---|---|---|
| Ideal for | Solo tú (o cónyuge) | Alto ingreso, simple | Negocio con empleados |
| Employee contribution 2026 | $23,500 | N/A | $16,000 |
| Employer contribution 2026 | 25% | 25% | Match 3% o 2% |
| Total limit 2026 | $70,000 | $70,000 | ~$21K |
| 50+ catch-up | +$7,500 | Sin catch-up | +$3,500 |
| Roth available | Yes | No | Sí |
| Loans allowed | Yes (up to $50K) | No | No |
| Form 5500 required | Si > $250K | No | No |
| Opening deadline | 31 diciembre | 15 abril + extensión | 1 octubre |
| Penalidad temprana | 10% | 10% | 25% |
Decision tree
Cuál elegir en 4 preguntas.
- 1
Do you have employees (besides spouse)?
Sí = SIMPLE o 401(k) tradicional. No = sigue.
- 2
¿Quieres opción Roth o préstamo?
Roth o préstamo = Solo 401(k). Ninguno = sigue.
- 3
¿Tu ingreso neto es < $250K?
< $250K = Solo 401(k). ≥ $250K = SEP IRA.
- 4
Si tienes empleados: ¿cuántos?
<100 empleados = SIMPLE. Más = 401(k) tradicional.
Rule of thumb
Default para 90% sin empleados: Solo 401(k). Es el más versátil.
Calculation
Cómo calcular tu aporte máximo real.
El IRS no usa tu ingreso bruto. Usa fórmula específica.
Ejemplo: consultora con $120,000 de ingreso neto.
Paso 1: ingreso neto = $120,000.
Paso 2: mitad de SE tax = $8,478.
Paso 3: ingreso neto ajustado = $111,522.
Solo 401(k): total $51,381.
SEP: total $27,881.
Solo 401(k) gana por $23,500 al año. $312K de diferencia en 20 años.
Real story
Andrés convirtió $85K en $412K en 5 años.
Story
Diseñador gráfico freelance, 32 años.
5 años usando IRA regular. Perdió aporte de Solo 401(k) sin saberlo.
$220K extra hubiera tenido con Solo 401(k) desde el inicio.
Cambió en 2024. $412K hoy vs $85K en 2019. Ahorro fiscal $24,500 en 2 años.
Cada año retrasado = $30K-40K perdidos. No preguntes al contador. Actúa.
Where to open
Dónde abrir cada plan (todas son gratis).
Free Solo 401(k)
Gratis. Roth. App excelente.
Free Individual 401(k)
Sin fee. Servicio premium. Roth + préstamos.
Solo 401(k) with fee
Solo 401(k) con fee. SEP gratis.
Beware unknown providers
No pagues $30-100/mes por Solo 401(k). Fidelity y Schwab son gratis.
Deadlines
Fechas límite críticas 2026.
| Plan | Date to OPEN | Date to CONTRIBUTE |
|---|---|---|
| Solo 401(k) | Dec 31, 2026 | Empleado: 31 dic. Empleador: 15 abr 2027 |
| SEP IRA | 15 abril 2027 | 15 abril 2027 (extension: 15 oct) |
| SIMPLE IRA | 1 octubre 2026 | 30 enero 2027 |
SEP IRA's April advantage
SEP = puedes abrir Y aportar en abril siguiente. Máxima flexibilidad fiscal.
Common mistakes
6 errores que roban miles.
Solo usar IRA regular
$1M+ perdidos en 20 años.
Calcular con bruto
Fórmula correcta. Penalidad si te equivocas.
SEP cuando Solo 401(k) es más
$10K-$20K más con Solo 401(k). Verifica.
Olvidar Form 5500-EZ
$250/día de penalidad. Alerta a $200K.
No usar Roth 401(k) empleado
Roth disponible en Solo 401(k). Verifica.
Retirar SIMPLE en primeros 2 años
25% de penalidad. Planea antes.
Multiple incomes
Estrategia si tienes W-2 + ingreso 1099.
W-2 + 1099 = puedes tener AMBOS 401(k). Con reglas.
Key rule: employee contribution is SHARED
Empleado: se comparte ($23,500 total). Empleador: no se comparte.
Ejemplo: profesional con $150K W-2 + $80K de side hustle.
Total $50K+ deducibles combinando ambos planes correctamente.
Summary
Lo que te llevas.
Solo 401(k) para 90%
El default correcto para autoempleados.
SEP IRA para simpleza
Cero papeleo, ventana extendida.
SIMPLE solo con empleados
Con empleados. 25% penalidad temprana.
Fórmula del IRS
No es 25% del bruto. Es del neto ajustado.
Your action this week
30 minutos que valen $30,000+/año en deducciones
Compara, abre en 20 min, aporta antes del 31 dic. $30K+ en deducciones.
Go to Comparator →Quiz
Ejercicio rápido: 4 preguntas.
Freelance sin empleados, $80K neto. Máximo aporte?
- Regular IRA ($7,000)
- SEP IRA (~$19K)
- Solo 401(k) (~$42K)
- SIMPLE IRA (~$16K)
¿Qué plan tiene penalidad del 25% en primeros 2 años?
- Solo 401(k)
- SEP IRA
- SIMPLE IRA
- Traditional IRA
W-2 con $23,500 al 401(k) + 1099 de $60K. ¿Puedes abrir Solo 401(k)?
- No, you used the employee limit
- Sí, solo como empleador (25% del 1099)
- Sí, con $23,500 adicionales
- No, no puedes 2 planes
Abril 15, 2027. Cero aportes por 2026. Mejor jugada?
- Open Solo 401(k) — too late
- Abrir SEP IRA (hasta 15 abr o 15 oct)
- Solo IRA regular
- Nada, perdiste el año
FAQ
FAQ
¿Necesito LLC?
No. SSN funciona. EIN opcional (gratis en irs.gov).
¿Y si contrato empleados?
Contratar = convertir a 401(k) tradicional. Cónyuge no cuenta.
¿IRA regular + Solo 401(k)?
Sí. Total hasta $77K/año combinado.
¿SEP → Solo 401(k) después?
Rollover directo. Gratis. Sin impacto fiscal.
¿Form 5500-EZ es difícil?
3 páginas. TurboTax o contador ($100). Alerta a $200K.
¿Puedo pagar a mi cónyuge?
Sí. Familia puede duplicar aportes hasta $140K.
¿SE tax sobre el aporte?
Reduce income tax. NO reduce SE tax.
¿Y si me consigo empleo W-2?
Mantener o rollear. Sin impuesto ni penalidad.
Resources & FUTURO
Herramientas y coaching con FUTURO.
-
Plan Comparator
Compara aporte y deducción para TU ingreso.
-
Contribution Calculator
Fórmula del IRS paso a paso. Sin adivinar.
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Plan Selector
4 preguntas → tu plan óptimo + plan de acción.
