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Taxes Advanced ⏱ 13 min read

Útil pero sobrehypeado.

Ahorros reales pero limitados.

Lesson index

  1. 1Hype vs realidad
  2. 2What you'll learn
  3. 3Qué es TLH
  4. 4Solo taxable
  5. 5$3,000 anuales
  6. 6Wash sale
  7. 7Reemplazos similares
  8. 8Corto vs largo
  9. 9Asset location
  10. 10Tax-gain harvesting
  11. 11Cuándo no
  12. 12Robo-advisors
  13. 13Andrea 2022
  14. 145 errores
  15. 15Takeaways
  16. 16Quiz
  17. 17FAQ
  18. 18Recursos y FUTURO

Hype vs reality

0.5-1% anual, no 3-5%.

Diferimiento, no eliminación.

0.4-1.0%
Estudios académicos vs marketing.

Aun así vale

Herederos + donaciones eliminan el diferimiento.

What you'll learn

Después de esta lección.

1

Qué es TLH

Paso a paso, sin jerga.

2

Wash sale sin trampa

Reemplazos legales.

3

Asset location

Más importante que TLH.

4

Cuándo no

Cuándo saltártelo.

What is TLH

4 pasos.

  1. 1
    Identifica pérdida

    Pérdida no realizada.

  2. 2
    Vende

    Realiza la pérdida.

  3. 3
    Compra reemplazo

    Mantén exposición al mercado.

  4. 4
    Aplica en taxes

    Cancela gains + $3K de ingreso.

Taxable only

Solo brokerage.

Sin brokerage, sin TLH.

Cuándo abrir

Sin taxable, no aplica esta lección.

Límite $3,000

Cancelas + $3,000.

Jerarquía específica.

  1. 1
    Corto vs corto

    Primero cancela lo peor.

  2. 2
    Largo vs largo

    Menos valor por dólar.

  3. 3
    Cruzan entre sí

    Cruce permitido.

  4. 4
    $3,000 al income

    Máx $720 en tramo 24%.

  5. 5
    Carryforward

    Nunca se pierden.

Ejemplo

Ejemplo mecánico completo.

Wash sale

La trampa.

61 días. 30 antes + 30 después.

Trampas comunes

Esposa/o + 401(k) DRIP = trampas.

Replacements

Similar pero no idéntico.

Pares preplaneados.

CategoryOriginalReemplazoNote
Mercado totalVTI (Vanguard)ITOT (iShares)Diferentes emisores
S&P 500VOO (Vanguard)SPY (SPDR)Emisores diferentes
InternacionalVEA (Vanguard)IEFA (iShares)Índices ligeramente distintos
EmergentesVWO (Vanguard)IEMG (iShares)Índices distintos
BonosBND (Vanguard)AGG (iShares)Mismo índice, diferente proveedor
TechnologyVGT (Vanguard)XLK (SPDR) o QQQComposiciones diferentes

Sustancialmente idéntico

Sin precedente adverso, pero cuidado.

Short vs long

Corto vs largo.

12 meses = umbral crítico.

TramoShort-termLong-term
≤$47,025 single / $94,050 married10-12%0%
$47,025-$518,900 single22-35%15%
>$518,900 single37%20%
Diferencia máx—−17pp

Asset location

Más importante que TLH.

Puede ahorrar 0.5-1.5% anual.

AccountIdeally containsWhy
Roth IRAAlto crecimientoMáxima crecimiento libre
Traditional 401(k) / IRABonos, REITsDifiere income tax
TaxableIndex funds + munisBaja distribución
HSAAlto crecimientoVentaja máxima

Error común

Reubicar = $1,320/año ahorrado.

Tax-gain harvesting

Contraparte poco conocida.

Resetea basis a 0% de impuesto.

Example

Ricardo, 62 años.

$70K de ganancia no realizada.

Vende + recompra. Basis nuevo.

Ahorra $4,935 después.

When NOT

Cuándo no vale la pena.

  1. 1
    Tramo bajo

    Máximo $360/año.

  2. 2
    Portafolio pequeño

    Muy pequeño para justificar.

  3. 3
    Sin pérdidas

    No fuerces.

  4. 4
    Step-up basis

    Herencia elimina.

  5. 5
    Robo-advisor

    Verifica está activo.

Robo-advisors

TLH automatizado.

Automático vale para grandes portafolios.

¿Vale el fee?

Break-even ~$100K.

Real story

Andrea, 2022.

Character

Andrea, $400K taxable.

Portafolio 60/30/10, cayó con mercado.

3 ventas + 3 compras = $60K pérdidas.

3 años de ahorros: $4,410.

Sin costo de mercado. $31K carryforward.

5 mistakes

5 errores comunes.

  1. 1
    DRIP + 401(k)

    Revisa target-date funds.

  2. 2
    Cuenta esposa/o

    Coordina antes.

  3. 3
    Pérdidas pequeñas

    Mínimo $1,000.

  4. 4
    Olvidar carryforward

    Registra el carryforward.

  5. 5
    Cambiar asignación

    Mismo tipo de activo.

Takeaways

Lo que te llevas.

  1. 1
    Solo taxable

    Confirma primero.

  2. 2
    0.4-1.0% real

    Sin obsesión.

  3. 3
    Wash sale 61 días

    Revisa DRIP + esposa/o.

  4. 4
    Asset location

    Primero relocaliza.

  5. 5
    No fuerces

    Oportunista.

Your action this week

Auditoría en 30 min.

30 min prep. TLH cuando llegue oportunidad.

Calculadora →

Quiz

Ejercicio.

Question 1

VTI en 401(k) con pérdida

  • a) Sí
  • b) No, solo taxable
  • c) Solo si 59½
  • d) Con multa 10%
Explicación.
Question 2

VTI wash sale

  • a) Inmediato
  • b) 7 días
  • c) 30 días
  • d) 6 meses
Explicación.
Question 3

Bonos en taxable

  • a) Nada
  • b) Vende bonos
  • c) A HSA
  • d) A 401(k)
Explicación.
Question 4

$60K de pérdida

  • a) $3,000
  • b) $60,000
  • c) $10,000
  • d) 20%
Explicación.

FAQ

FAQ.

VOO vs SPY

Cambia también el índice para seguridad.

TLH + donación

Triple beneficio.

Wash sale accidental

Diferido, no eliminado totalmente.

TLH + Roth IRA

Pérdida permanente, cuidado.

Otras clases

Cryptos actualmente sin wash sale.

Manual vs robo

Break-even ~$100K.

Apply what you learned

Recursos y siguiente paso.

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Lección 18.

Bienes raíces con estrategia fiscal.

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Coaching with FUTURO

¿Portafolio taxable?

Estrategia personalizada.